Эксперт банка - Bank examiner

Банковский экзаменатор
Ec 8 (26088200676) .jpg
Банковские эксперты могут быть наняты Федеральной резервной системой США.
Занятие
Тип занятия
 Финансовый аналитик
Сферы деятельности
 Финансовое регулирование , банковское регулирование , банковское дело , соблюдение нормативных требований , финансовые преступления , управление рисками , правительство
Описание
Компетенции Финансы, бухгалтерский учет, суждение, командная работа, общение
Требуется образование
 Степень бакалавра экономики , финансов , бухгалтерского учета или другой смежной области бизнеса
Связанные вакансии
 Аудитор

Проверяющий банк - это профессиональный финансовый специалист, задачей которого является обеспечение законности и безопасности работы банков и ссудо-сберегательных ассоциаций в соответствии с банковскими правилами, налагаемыми на эти учреждения на уровне учредителей правительства. В Соединенных Штатах они могут осуществлять надзор от имени правительственного агентства США , Федеральной резервной системы , банковского органа штата или самих финансовых учреждений в качестве внутренних аудиторов . Основные обязанности проверяющего банка - убедиться, что операции банка законны и могут обеспечить финансовую стабильность. Эксперт банка также проанализирует финансовую отчетность, оценит уровень риска, связанного с кредитами, и оценит управление банком.

История в США

Уильям Прентисс-младший, главный инспектор Национального банка 15-го округа Федеральной резервной системы (1938)

Ранние периоды истории США характеризовались чрезвычайно мягким банковским регулированием, которое способствовало многочисленным банковским кризисам и экономическим спадам. Это широко известно как эра свободного банковского дела, время, когда профессия банковской экспертизы не существовала в Соединенных Штатах. В конце концов, роль банковских проверяющих была формализована Законом о национальных банках 1864 года , который официально учредил Управление финансового контролера (OCC) в качестве надзорного органа всех банков, независимо от того, были ли они зарегистрированы правительством штата в качестве государственного банка или федеральное правительство как национальный банк. Банки начали предоставлять финансовую информацию ежеквартально, и были наняты банковские ревизоры для проверки учреждений. Ранние экзаменаторы этой эпохи сталкивались с изнурительными поездками по железной дороге, дилижансом или лошадьми, чтобы провести свои экзамены на месте. Хотя создание OCC помогло стабилизировать банковскую систему, экономика после Гражданской войны в США продолжала создавать проблемы для финансовой стабильности.

После банковской паники 1907 года Закон о Федеральной резервной системе 1913 года призвал к созданию Федеральной резервной системы . В дополнение к своим обязанностям центрального банка , Федеральная резервная система также отвечала за надзор за зарегистрированными государством банками, которые были членами Федеральной резервной системы. В конце концов, последствия Великой депрессии также привели к принятию Закона о банковской деятельности 1933 года , в соответствии с которым была создана Федеральная корпорация страхования депозитов (FDIC) в качестве страховщика депозитов и надзора за учрежденными государством банками, которые не были членами Федеральной резервной системы.

Банковские органы штата разделили с Федеральной резервной системой и FDIC обязанности по надзору за банками, учрежденными государственными учреждениями, в то время как только OCC осуществляло надзор за банками, учрежденными национальными учреждениями. Ряды банковских инспекторов значительно выросли в этот период, который часто называют эрой регулирования. Наконец, в связи с Великой рецессией и Закон Додда-Фрэнка Уолл - стрит реформы и защиты прав потребителей , тем Consumer Financial Protection Bureau (CFPB) был создан в 2011 году Среди других его обязанностей, он разделяет надзорный орган с ОКК, ФРС, FDIC , и состояния для банков с совокупными активами более 10 миллиардов долларов.

Обязанности и функции

Банковские инспекторы контролируют и оценивают финансовое состояние учреждений и их соответствие применимым постановлениям и законам. Они оценивают качество практики управления рисками , соблюдение правил защиты прав потребителей и финансовых преступлений , а также способность руководства управлять учреждением безопасным и надежным образом. Процесс проверки банка может включать в себя проверку объекта и документации банка, а также собеседования с руководством по установлению фактов. Проверяющие банка обычно работают на месте, посещая различные учреждения и отделения по расписанию или по запросу, хотя некоторая работа также может выполняться через удаленный доступ. Частота проверок определяется уставом и уровнем риска учреждения. Сложные банки могут иметь группы проверяющих, которые круглый год размещаются в своих офисах для проведения постоянного мониторинга. От банковского эксперта ожидается знание принципов финансов и бухгалтерского учета (в частности, судебно-медицинской экспертизы ), а также соответствующих банковских процедур и протоколов. В некоторых случаях экзаменатор раньше работал на руководящих должностях банка . В Соединенных Штатах воспрепятствование проверке федерального банка является преступлением.

Проверяющие банка сообщают о выводах своему агентству-работодателю и, как правило, совету директоров и высшему руководству проверяемого учреждения. Ожидается, что они предоставят анализ и доказательства для обоснования своих выводов объективным и непредвзятым образом; и, в частности, доводить любые серьезные нарушения правил до соответствующих уровней власти. При необходимости могут быть даны рекомендации по корректирующим действиям. Эксперты, особенно те, которые наняты регулирующим органом , также могут присваивать учреждениям надзорные рейтинги и применять правоприменительные меры , гражданские денежные штрафы или другие наказания за несоблюдение.

Наем и обучение

От начинающих банковских экзаменаторов обычно требуется степень бакалавра в области финансов , бухгалтерского учета , экономики или смежных областях бизнеса. В некоторых случаях в отношении кандидата может быть проведено предварительное расследование, чтобы оценить его способность защитить конфиденциальную информацию. Недавно нанятые эксперты должны немедленно соблюдать правила этики, запрещающие определенные действия, такие как владение банковскими акциями или получение ссуд от определенных финансовых учреждений.

В то время как требования к обучению экзаменаторов различаются в зависимости от агентства-работодателя, экзаменаторам федерального банка в Соединенных Штатах, как правило, рекомендуется пройти строгие программы обучения, чтобы получить сертификат уполномоченных экзаменаторов. Это звание указывает на то, что обладатель экзамена обладает высоким уровнем общих экзаменационных знаний и уполномочен выполнять ключевые роли, такие как ответственный экзаменатор. Программы сдачи экзаменов могут потребовать нескольких лет обучения без отрыва от производства, формального обучения в классе и проверки знаний по таким темам, как банковское дело, бухгалтерский учет и нормативные акты. После получения заказа у проверяющих банка может появиться возможность дальнейшего развития специальностей в крупных банках , управлении активами , ИТ-безопасности , борьбе с отмыванием денег , рынках капитала , защите потребителей и других областях. Они также могут продвигаться на руководящие должности в своих соответствующих полевых офисах.

Известные инциденты

Банкротство Первого Национального Банка Краеугольного камня - 1 сентября 1999 г.

Когда банковские инспекторы из Управления финансового контролера начали обнаруживать мошенничество и недостатки в управлении рисками в Первом национальном банке Кистоун в Кистоуне, Западная Вирджиния, сотрудники банка начали запугивать их, высказывая словесные угрозы, записывая разговоры, подделывая электронные письма от проверяющих, и нанять охранников, чтобы они следили за ними. Эксперты запросили и получили защиту Службы маршалов США, продолжая свою работу. Управление контролера денежного обращения экзаменаторов, и Федеральная корпорация страхования депозитов экзаменаторы , которые позже присоединился к ним, в конце концов раскрыли мошенничество и объявил банк неплатежеспособным. В конечном итоге он был закрыт, а приемником стал FDIC. Впоследствии несколько директоров банков были отправлены в федеральную тюрьму по обвинению в препятствовании проверке банка и мошенничестве. Было обнаружено, что некоторые банковские записи были похоронены на ранчо одного из директоров.

Смотрите также

использованная литература